云南省人民政府关于改革投资项目审批制度的决定
云南省人民政府
云南省人民政府令第98号
《云南省人民政府关于改革投资项目审批制度的决定》已经２０００年８月９日省人民政府第４２次常务会议通过，现予发布施行。
省长 李嘉廷
２０００年８月１９日
云南省人民政府关于改革投资项目审批制度的决定
为了更好地实施西部大开发战略，适应我国即将加入世界贸易组织（ＷＴＯ）的需要，进一步改善投资环境，加大改革开放的力度，促进全省经济的持续、快速、健康发展，省人民政府对改革投资项目审批制度作如下决定：
一、根据法律、法规、规章及产业政策规定，按照“精简、效能、统一”的要求，经过对１４个省直部门负责的８４项投资项目审批事项的清理审核，决定取消１０项，下放７项，简化６项，保留６１项。
二、对取消投资项目审批的事项，符合省人民政府关于登记备案规定的，实行登记备案制。
三、对保留的投资项目审批事项，属省级基本建设项目的，由省计委负责审批；需要报国务院有关部门审批的基本建设项目，由省计委审核或者会同有关部门审核后报批。属省级技术改造项目中限制类的，由省经贸委负责审批。
四、申请国债资金（含国债贴息）安排的基本建设项目或者技术改造项目，分别由省计委或者省经贸委负责审批。
五、省级各类专项资金（包括基金）用于基本建设项目或者技术改造项目的，其资金由省财政厅及有关专门根据省计委、省经贸委的审批文件和投资计划直接拨付。
六、外商直接投资项目实行公示制、时限制、项目跟踪服务制，由省外资办牵头通过一楼式审批服务办法审批或者登记。
七、今后凡不具备投资项目审批权的部门不得再从事投资项目审批工作，也不得以资金安排或者技术审查等形式变相审批。事业单位不再行使投资项目审批的行政职能。
八、投资项目的审批部门应当根据本决定，制定相应的投资项目审批实施细则，明确投资项目审批的程序和时限。
九、本决定自发布之日起施行。
附件： 云南省省直部门改革投资项目审批的事项目录
一、省计委
（一）取消投资项目审批的事项（５项）
１、符合国家产业政策以及环保和城市规划要求，自筹资金，能自行平衡建设和生产条件的省级审批权限内的一般性基本建设项目；
２、除大中型及重点项目以外的一般基本建设项目的开工报告；
３、利用非国有资金的社会事业基本建设项目；
４、基本建设项目中投资许可证的办理；
５、符合城市建设总体规划，建设规模在３万平方米以下或者总投资在３０００万元以下的经济适用住房和商品房开发建设项目。
（二）下放投资项目审批的事项（４项）
１、省财政预算内资金安排１００万元以下（包括贴息）的基本建设项目，由省计委下达计划，财政直接拨付资金，地、州、市负责审批；
２、以工代赈项目（国家计委明确要求省级审批的除外），由地、州、市负责审批；
３、总投资在１０００万元以下的港口、航道、码头基本建设项目，由省交通厅负责审批；
４、铁路地方货场和专用线基本建设项目，由行业主管部门或者地、州、市负责审批。
（三）简化投资项目审批的事项（５项）
下列基本建设项目，不再审批项目建议书，直接审批可行性研究报告：
１、省财政预算内资金安排１００万元以上、总投资３０００万元以下的非生产经营性项目；
２、省财政预算内资金安排１００万元以上、总投资１０００万元以下的高新技术产业项目；
３、省财政预算内资金安排１００万元以上、总投资３００万元以下的信息化和信息产业项目；
４、建设规模３万平方米以上１０万平方米以下或者总投资３０００万元以上１亿元以下的经济适用住房和商品房开发建设项目；
５、总装机规模１０００千瓦以上１万千瓦以下的电源建设项目或者１１０千伏以下的电网建设项目。
（四）保留投资项目审批（审核）的事项（２８项）
１、国债资金安排的基本建设项目；
２、申请国家安排投资的基本建设项目；
３、省财政预算内资金安排（含贴息）１００万元以上的省级重点实验室、中试基地（工程技术中心）新建或者改扩项目；
４、省财政预算内资金安排１００万元以上、总投资１０００万元以上的高新技术产业项目；
５、省财政预算内资金安排１００万元以上、总投资３００万元以上的信息化及信息产业项目；
６、省财政预算内资金安排１００万元以上，或者申请国家专项投资补助的流通设施（包括市场、仓储等）项目；
７、省财政预算内资金安排１００万元以上的城市基础设施项目；
８、大中型项目的初步设计，项目的设计变更和概算调整；
９、总投资３０００万元以上的非生产经营性基本建设项目或者总投资５０００万元以上的生产经营性基本建设项目；
１０、省属大型企业集团和控股公司需省平衡资金和协调建设条件的基本建设项目；
１１、属于国家产业政策和环保政策限制类的基本建设项目；
１２、总装机规模１万千瓦以上的电源基本建设项目或者１１０千伏以上的电网基本建设项目；
１３、年产９万吨以上的煤炭基本建设项目；
１４、机场基本建设项目；
１５、１００公里以上的高速公路或者２００公里以上的一、二级公路建设项目，会同省交通厅审核后联合报国务院有关部门审批；
１６、汽车枢纽客货运站建设项目；
１７、总投资１０００万元以上的港口、航道、码头基本建设项目，会同省交通厅审核后联合报国务院有关部门审批；
１８、中型以上水利工程基本建设项目，会同省水利厅审核后联合报国务院有关部门审批；
１９、国家规定的特殊行业及涉及重要矿藏资源的工业性基本建设项目；
２０、省级、地州市级机关办公楼基本建设项目；
２１、省级行政事业单位（含全额和差额拨款）办公楼的基本建设项目；
２２、建设规模１０平方米以上或者总投资１亿元以上的经济适用住房和商品房开发建设项目；
２３、利用国外政府贷款、国际商业贷款和外商直接投资项目；
２４、中方机构担保项下外商投资企业对外融资项目；
２５、使用国外政府、团体、个人捐赠并需省平衡配套资金的基本建设项目；
２６、国家鼓励类境外中方投资３００万美元以下的项目；
２７、需省计委出具进口设备免税确认书的基本建设项目；
２８、大中型及重点基本建设项目的开工报告和竣工验收。
二、省经贸委
（一）取消投资项目审批的事项（２项）
１、省级权限范围内的技术改造项目；
２、省级权限范围内的技术创新项目。
（二）保留投资项目审批的事项（４项）
１、需报国家经贸委审批的国债贴息或者限额以上的技术改造项目；
２、国家经贸委及有关商业银行总行要求审批后方可安排银行专项贷款的限额以下技术改造项目；
３、国家有关部门要求办理专项审批手续（如烟草、新药开发等）的技术改造项目，以及列入国家专项计划的技术改造项目；
４、需要从国外引进设备或者向外汇管理部门购汇的技术改造项目。
三、省财政厅
（一）取消投资项目审批的事项（１项）
社会集团购买力的事项。
（二）保留投资项目审批的事项（５项）
１、国有资产评估的立项与确认；
２、国有企业资产无偿转让；
３、省级财政周转金的债权处置；
４、外债项目中涉及的政府性借款、担保或者财政配套资金；
５、省财政预算内管理的党政机关、行政事业单位和人民团体的非贸易、非经营性购汇限额。
四、省交通厅
（一）下放投资项目审批的事项（１项）
大中型桥梁、１００米以上的吊桥或者县乡公路建设，由省公路局或者地、州、市审批。
（二）保留投资项目审批的事项（６项）
１、公路网的规划；
２、需上报国家审批的二级以上公路项目，会同省计委审核后报国务院有关部门审批；
３、省重点经济干线公路项目，会同省计委审批；
４、一般经济干线公路项目；
５、除枢纽站外的汽车客货运站的基本建设项目；
６、１０００万元以下的港口、航道、码头基本建设项目。
五、省建设厅
保留投资项目审批的事项（４项）
１、房屋建筑工程项目和市政工程项目的初步设计由省建设厅审批，其中，涉及国家投资和省财政预算内资金安排的项目由省建设厅会同省计委审批；其他项目的初步设计由省计委会同省建设厅审批；
２、省级权限内建设工程的施工图设计文件（涉及消防、环保、抗震等专项审查的，由省建设厅统一受理后，分送有关主管部门审核）；
３、省管建设项目的厂址；
４、城市基础设施专业规划。
六、省环保局
（一）下放投资项目审批的事项（１项）
总投资５０００万元以下的生产性建设项目或者总投资１亿元以下的非生产性建设项目的环境影响报告书、环境影响报告表和环境影响登记表由地、州、市负责审批。
（二）保留投资项目审批的事项（３项）
下列建设项目的环境影响报告书、环境影响报告表、环境影响登记表：
１、总投资５０００万元以上２亿元以下的生产性建设项目或者总投资１亿元以上２亿元以下的非生产性建设项目；
２、省计委、省经贸委安排省财政预算内资金并审批的建设项目；
３、跨地、州、市行政区域的建设项目或者有关行政主管部门有争议的建设项目。
七、省水利厅
保留投资项目审批的事项（２项）
１、属３３个自供自管县范围内的农网建设（改造）项目中３５千伏以上的输变电工程；
２、中型水利基本建设项目（含纳入基本建设管理的大型灌区、江河治理及病险处理）的初步设计和建设过程中的设计变更，会同省计委审批。
八、省农业厅
保留投资项目审批的事项（１项）
国家和省财政预算内资金安排１００万元以上的农业、畜牧、农机、水产等基本建设项目，会同省计委审批初步设计方案。
九、省林业厅
保留投资项目审批的事项（１项）
国家投资的天然林保护和林基地等项目。
十、省卫生厅
保留投资项目审批的事项（１项）
大型医疗设备（Ｘ－射线计算机体层摄影装置、核磁共振装置、伽马刀装置等）的购置。
十一、省民政厅
保留投资项目审批的事项（１项）
建设经营性公墓的项目。
十二、省外资办
（一）取消投资项目审批的事项（２项）
１、符合国家利用外资产业政策，属外商独资企业、且投资总额在省级批准权限内的外商投资投资项目，不再审批项目建议书和可行性研究报告；
２、符合国家利用外资产业政策，属不以国有资产作价入股和不以国有资产作为合作条件的合资、合作企业，且投资总额在省级批准权限内的外商直接投资项目，不再审批项目建议书和可行性研究报告。
（二）下放投资项目审批的事项（１项）
不需要省级综合平衡建设和生产条件的外商直接投资项目，由地、州、市或者国家级开发区、旅游度假区、边境贸易区负责审批。
（三）简化投资项目审批的事项（１项）
外商投资企业办理设立企业开工建设、生产经营期间的各项审批手续，事权在省级的，统一到省外商投资服务楼联合审批。
十三、省人防办
保留投资项目审批的事项（２项）
１、单建式工程：纳入国家计划修建的人防工程，１０００万元以上的大型项目，由省人防办报省军区人防办审查后，报国家人防办批准；３００万元以上１０００万元以下的中型项目，由省人防办审批；
２、防空地下室：项目总投资１０００万元以上的新建民用建筑，其防空地下室初步设计方案由省人防办和省建设厅审批；项目总投资不足１０００万元的，其防空地下室初步设计方案由地、州、市人防主管部门和建设行政主管部门审批。
十四、省扶贫办
保留投资项目审批的事项（３项）
１、３００万元以上的扶贫专项贷款项目；
２、扶贫温饱试点村、安居工程；
３、异地开发扶贫项目、异地扶贫专项贷款项目。
证券市场虚假陈述原因分析
——从观念层面所进行的考察
内容摘要：中国证券市场的虚假陈述现象十分普遍，分析其原因我们不能忽视我国的特殊的国情，在对证券市场的作用的认识上的急功近利，监管理念的偏差以及政府部门在监管过程中的角色定位的错误是导致证券市场虚假陈述行为屡禁不止的深层次原因。
关键词：证券市场 虚假陈述 证券监管 原因分析
作者简介：吴猛（1973年9月—— ），男，湖南郴州人，湘潭大学法学院2000级研究生
要理解中国证券市场上的种种不规范行为，仅仅满足于中西公司法、证券法的比较研究，执著于对发达国家证券发行交易规则的引进甚至照搬（这当然是有其积极意义的）可能是苍白的。中国证券市场创立并发展于计划经济向市场经济转型的过程中，这种特殊的社会背景是我们分析中国当前证券市场的种种缺陷时所不应忘记的。
一、 中国证券市场的特殊使命——为国有企业脱困服务
中国证券市场上的虚假陈述之所以屡禁不止，一个观念上的误区在于认为证券市场是一个为国有企业脱困的廉价资本募集地。实际上，“采取股份制和发展证券市场是在中国经历了数种试点仍然无法解决国有大中型企业困境的情况下提出的。”（1）看到这一历史背景对于我们理解中国证券市场的功能的独特之处是必不可少的。
我国的国有企业改革最初的着眼点并不是在于产权关系上，改革选择了一条“避难就易”的道路。我国国有企业改革的举措带有明显的阶段性，其中20世纪80年代至90年代初，所关注的主要是关于国有企业内部活力不足的问题，所采用的基本制度形式是所谓“债权式”模式（2），其核心是保持现有企业的国有所有权不变的前提下，通过政府对企业经营者让渡企业的部分剩余索取权与控制权，使国有企业所有权债权化。20世纪80年代放权让利式的改革，虽然为激活企业内部活力发挥了相当大的作用，但由于承包、租赁契约本身的期限性，导致企业经营行为的急功近利，决定了这种不稳定的短期债权方式不利于国有企业的长期经营和持续发展的后劲。因此，从20世纪90年代起，国有企业的处境仍然举步唯艰：在市场竞争中活力不足，机制不灵，效益不高，资金缺口大。这种情况下，股份制公司这一企业模式便成了顺理成章的唯一选择，而证券市场作为这一改革思路的一个重要的配套措施也就应运而生了。这就是我国证券市场的一个最重要的功能——为国有企业脱困服务——的现实基础。
对于市场经济国家来说，证券市场有两个基本的功能：企业融资和优化资源配置。中国证券市场从一开始就有了另一个功能（甚至是最重要的功能）——为国有企业改革服务：把发行股票作为解决国有企业困难的途径；通过国有企业改组为上市公司以建立现代企业制度，解决国有企业的一些制度性问题（典型的是政企不分）。由于附加了为国有企业改革服务的功能，造成了对证券市场功能的扭曲，具体表现为各级地方政府为解决国有企业的亏损，过分激励企业的筹资行为，诱使企业到股市圈钱而忽视转变其经营机制。股票市场作为资本优化配置的场所的功能并没有实现，有限的社会资源并没有流向那些更具有成长性的企业。
虽然近年来证券监管机关一再声称证券市场的终极功能在于有效地配置资源，但立市之初扶植国有企业的观念始终影响着证券监管的实际操作。一大批不合格的公司弄虚作假跻身证券市场，这其中就可以清晰地看到政府越权操作的痕迹。如作为中纪委、监察部直接介入查处的证券市场的大案——“大庆联谊”案，就是一起各级有关部门（黑龙江省体改委、大庆市体改委、大庆市工商局、哈尔滨会计师事务所、万邦律师事务所及主承销商申银万国证券公司）联手操作通过虚假陈述骗取上市资格的典型案例，其中各级有关部门对国有企业的特殊“关爱”发人深省。
考虑到当前的宏观经济环境下，国有企业在民营经济的挤压之下市场空间日益狭小，资金缺口巨大，亏损严重，各方面的压力都很大。同时，更为困难的是“国有企业千难万难，难就难在不能、不宜或不易解脱困难的方法——破产倒闭，换句话说，不倒反过来成为国有企业困难的根源了。”（3）因为国有企业本身承载了太多的非经济因素，光一个下岗职工的安置问题就足以影响到各级政府官员们的政策选择。在面对一个资产质量低下，严重亏损的国有企业时，是尊重市场经济规律让它破产清算，还是利用证券市场的融资功能为企业“圈钱”“输血”，相信倾向于后者的应该不会在少数，因为比较而言这是一个“成本”较低的选择：首先，企业经营可以延续下去了，工人不用下岗了，社会的安定团结得到了维护，符合地方官员保一方平安的职责，与稳定压倒一切的大方向也是吻合的；其次，从股市圈钱动辄上亿，对于地方经济的拉动作用十分巨大，同时，拥有一个上市公司对提升一个城市的知名度大有助益，这也是地方行政官员所乐意看到的。因此，在这种情况下各级监管部门对上市公司的弄虚作假行为睁一只眼闭一只眼也就会变得好理解多了。
二、 中国证券市场的市场监管理念存在偏差
中国证券市场是一个发展只有10年的新兴市场，从规模的发展上来看，我们已经取得了巨大成就，从证券监管的角度来考察，无论是监管法规的完善，还是监管职能的行使，对于一个建立在新兴市场基础之上的监管架构而言，显然已经取得了不菲的成绩。1999年7月1日施行的《证券法》就是中国证券市场法制化的一个重要的里程碑。然而认为证券法的颁布可以一了百了地解决中国证券市场的各种违法违规行为的想法并不现实，后来的事实不断证明其天真和幼稚。这样的问题在我们的法制建设的进程中可以说是一个带有普遍性的问题：经验不断证明规则本身的健全并不必然导致法治的确立，而理念的缺乏（或模糊）则必然导致法律的实际运转与立法意图的两张皮现象。
在我国证券市场开市之初，一部分证券投资者利用当时证券法律法规的不完备，用各种合法或不合法的手段一夜暴富，而监管部门并没有办法对证券投资者的整体收入作一个深入的掌握，从而导致立法者在立法时对于投资者利益的刻意限制。现在看来对投资者利益的保护始终是我国证券法律法规体系的一个薄弱环节，对于操纵市场、内幕交易、虚假陈述的民事责任的规定的欠缺就是一个明证。
把“理念”用法律的措辞来表达应该是相当于宗旨、目标或原则之类的概念，说白了就是一种观念，一种思想。虽然在《证券法》的第一条就规定了要保护投资者的利益，而且我们的监管政策在不同的时期，不同的场合并没有否认要保护投资者的利益，但是如果实际考察监管机关是根据什么指导思想来履行监管职责的？监管市场所要达到的效果是什么？那么我们可以看到中国证券市场这几年所暴露出来的问题集中反映了正确监管理念的缺乏或模糊。
世界各国的经验表明，正确的监管理念应该包括两个方面：保障投资者利益和促进金融资源的最优配置。
首先，保障投资者的利益。证券管理立法最原始、最深刻的目的在于“保护投资大众”，台湾学者赖英照指出：“保障投资为证券交易法的第一要义，要健全证券市场，发展国民经济，必须保障投资。盖投资人如缺乏适当保障，则投资人的信心无从建立，从长远的观点看，证券市场的发展亦属缘木求鱼。”（4）然而在实际的运作过程中，投资者的利益往往得不到应有的保护，如上市公司不向股东派发现金股利这种做法的合理性似乎得到默认，非流通股控制上市公司，侵犯中小股东利益的现象比比皆是。
其次，金融资源的最优配置，证券监管的另一个目的便在于确保金融资本在一国经济中的最优配置。一个社会一定时期内的资源总量总是有限的，证券市场的功能就是保证有限的金融资源能够优先注入到经营状况最好，最有发展前景的企业中去。证券市场的有效性是建立在信息充分披露的基础之上的，证券监管要达到资本流动最优化的目的就必须保证证券市场的信息披露的完整、及时、准确、公平。从证券监管的这一目的来考察我们的政策取向，可以发现在对上市公司的素质要求上，我们更多地是考虑它们的所有制性质，是在考察它们的“出身”，而对于“现实表现”的考察有的时候就不那么苛刻了。
应该承认相比较于我国证券市场的规模而言，证券监管理念的缺乏已成为我国证券市场进一步发展的制约因素。如果我们的证券监管理念仍停留在证券监管是为搞活国有大中型企业服务；证券监管以行政审批，计划控制为主要手段；证券监管以稳定规范，不出事为目标；证券监管必须体现监管机关对市场的直接控制；证券监管应通过大量随机式惩处来显示监管权威；证券监管应能自由扩充监管机关运用监管手段的空间，那么再严密的技术性规范也无法阻止上市公司虚假陈述的发生——毕竟从资本市场“空手套白狼”的事对于一些手握一定社会资源的人来说永远都是一个挥之不去的诱惑。
三、 漠视市场规律，政府角色定位错误
中国证券市场属于政府主导型市场。早期的证券市场带有明显的试点的性质，这时候政府对证券市场的发展并不怎么关注，1996年开始，在认识到证券市场的巨大潜力后，中央政府开始积极介入股市，并成为证券市场发展的主导力量。“从目标上看，政府介入主要依据特定时期经济工作整体部署的要求，而不是着眼于市场本身的发展规律和运行效果；从范围上看，政府不仅管理着市场运行的各个环节和各种市场主体，而且掌握上市规模，节奏和资源的配置。”（5）
证券监管理念的贯彻有赖于证券监管机关确立正确的职责定位。也就是说监管机关在监管证券市场履行职责的时候是应该站在什么位置上？是站在裁判员的位置上？还是站在运动员的位置上？或是站在教练的位置上？总的说来，在现阶段的证券监管中的主要问题是行政权力的介入过深，监管机关既当运动员又当裁判员，最终使得市场规律成为政策的附庸。
这其中最典型的例子就是那两篇著名的《人民日报》特约评论员文章，一篇是1996年12月16日发表的《正确认识当前股票市场》，另一篇1999年6月15日发表的《坚定信心，规范发展》。两篇文章据说都直接体现了最高决策者的态度，甚至直接出于某位高层的手笔。1996年的文章的目的是为了将过热的股市压下去，而1999年的文章的目的是为了把低迷近两年的股市重新炒热，从而配合国家的宏观经济政策，利用股市启动消费。在强大的舆论支持下，“调控”的效果异常明显，用立竿见影来形容应不为过。然而违背市场本身的规律性所带来的破坏性后果也是十分巨大的。
从这种典型的中国特色的监管手段来看，监管机关漠视市场规律，混淆自己的角色定位的现象是存在的，监管机关应该是规则的制定者、执行者、市场活动的裁判者，而不应该是教练，亲自指导运动员如何“踢球”，更不应该在战局不如所愿时自说自话地也冲入球场搏杀一番。“从市场经济发展的内在规律来看，用行政手段管理市场化特点更为明显的证券市场，特别是股票市场，虽然可以收到一时之效，但最容易造成市场的内伤，损害市场的内在机制”。（6）
在国际上，各国通行的做法是监管机关通过监管信息披露来监管市场。目的在于通过一套系统完善的信息审查、发布制度，把投资大众所需要了解的信息公平地呈现出来，确保信息披露的完整、及时、真实、准确，排除信息披露中的虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，从而使投资者获得准确无误的信息，并据此做出投资决策。
另外要强调的一点是：为什么说在证券市场上行政手段的过度干预是个弊端，因为公正是对监管机关的主要要求，要求它在行使监管权的时候应不偏不倚，按照统一的法度去处理同类的事情，这样投资者才会信赖你，对市场的信心才可能建立。而行政手段就带有很大的不确定性（相对于法律手段而言），处理问题往往要考虑背景、关系、亲疏、领导的指示等因素，很难做到一碗水端平。市场参与者（特别是守法的市场参与者）一方面会失去对规则的尊重，另一方面很可能也会加入到违法违规行列中去，这恐怕也是为什么在一连串的严惩之后，仍有大量的机构和白领阶层铤而走险的原因吧？
因此对于监管机关来说，要反思的是为什么一套完整的法规体系已经成型，加强监管也成为了一句口头禅了，而各种各样的违规行为仍然屡禁不止呢？在危急关头赤膊上阵的做法固然痛快，然而由于职责定位的错误导致不能贯彻正确的监管理念，就可能通过“合法”的履行职责的行为损害投资者的利益，瓦解投资者的信心，最终破坏市场的发展，危害国民经济。
（1）齐斌，《证券市场信息披露法律监管》 M 北京，法律出版社，2000年12月 第48页
（2） 肖海军，《国有股权法律制度研究》 M ,北京，中国人民公安大学出版社，2001年10月，第2页
（3）金碚，《何去何从》，M,北京，今日中国出版社，1997年9月，第1页
（4）齐斌，《证券市场信息披露法律监管》 M 北京，法律出版社，2000年12月，第10页
（5）胡继之，《中国股市的演进与制度变迁》，M，北京，经济科学出版社1999年，第131页
（6）韩志国，《大转折时期的中国股市》，中国证券报，1997年1月20日，第3版
作者通讯地址：湘潭大学69#信箱 研究生楼3-517 411105 吴猛
E-mail：wuxiaomeng@163.net