关于执行《客户交易结算资金管理办法》若干意见的通知
中国证券监督管理委员会
关于执行《客户交易结算资金管理办法》若干意见的通知
证监发[2001]121号
各证券监管办公室、办事处、特派员办事处，中国登记结算公司，上海、深圳证券交易所，各证券公司，各商业银行：
为切实执行《客户交易结算资金管理办法》（以下简称《管理办法》），现就有关问题通知如下，请遵照执行：
一、商业银行客户交易结算资金存管业务资格
（一）客户交易结算资金存管银行类别
《管理办法》中的“存管银行”按业务对象进一步分为证券公司营业部存管银行、证券公司法人存管银行、结算银行和证券公司主办存管银行。
证券公司营业部存管银行是指证券公司的营业分支机构存放其客户交易结算资金的存管银行。
证券公司法人存管银行是指证券公司法人可以在其存放客户交易结算资金的存管银行。
结算银行是指结算公司通过其办理证券交易资金结算划拨业务的存管银行。
证券公司主办存管银行是指证券公司在其开立自有资金专用存款账户的存管银行。
（二）各类存管银行的条件：
1、证券公司营业部存管银行应符合《管理办法》第二十五条有关条款的要求。
2、商业银行向证监会申请证券公司法人存管银行业务资格时，除符合《管理办法》第二十五条有关条款的要求，还应达到下列条件：
（1）净资产在10亿元人民币以上，总资产在150亿元人民币以上，分支机构个数在50以上；
（2）具有全国范围内实时汇划系统，或与具有全国范围内实时汇划系统的商业银行签定了代理资金汇划协议，能保证证券公司法人和其分支机构之间的资金划转达到《管理办法》第二十五条第二款的要求。
证券公司法人存管银行当然获得营业部存管银行的业务资格。
3、商业银行向证监会申请结算银行业务资格时，除符合《管理办法》第二十五条有关条款的要求，还应达到下列条件：
（1）净资产在30亿元人民币以上，总资产在600亿元人民币以上，分支机构个数在100以上；
（2）具有全国范围内实时汇划系统，或与具有全国范围内实时汇划系统的商业银行签定了代理资金汇划协议，能保证证券公司法人和其分支机构之间的资金划转达到《管理办法》第二十五条第二款的要求。
（3）在北京、上海、深圳三个城市中均各有一家可以办理资金结算业务的分支机构；
（4）能达到结算业务需要的其它条件。
结算银行当然获得法人存管银行的业务资格。
4、取得结算银行资格的商业银行，可以向证监会申报证券公司主办存管银行资格。
（三）存管银行业务资格的申报和审批程序
1、商业银行按照《管理办法》及本通知向证监会申请证券交易结算资金存管业务资格，应报送以下文件：
（1）商业银行客户交易结算资金存管业务资格申请表（申请表附后）。
（2）支持本业务的资金汇划系统和专户数据报备系统的基本情况，主要包括系统运行状况、时效性、集中度和安全性程度。
（3）与具有全国范围内实时汇划系统的商业银行签定的代理资金汇划协议（在申请银行无全国范围内资金实时汇划系统的情况下）。
（4）证券交易结算资金存管业务管理办法和操作规程。
（5）有关业务部门的设置和人员情况。
（6）上一年度经审计年报。
（7）证监会要求的其它文件。
2、证监会收到商业银行申请文件后，对文件内容进行审核，并对专户数据报备系统进行验收。
证监会对商业银行的申请文件进行审核的工作时间原则上不超过20个工作日。作出批复后向社会公布获得各类存管业务资格的存管银行名单。
存管银行向中国人民银行备案后，即可开办相应的证券交易结算资金存管业务。
3、存管银行因违反《管理办法》以及本通知的有关规定，或经中国人民银行认定不再具有足够的抗风险能力和良好的经营业绩，或不再符合营业部存管银行、法人存管银行、结算银行、主办存管银行的相应条件的，证监会可依法取消其相应的业务资格，并向社会公布；前述银行在被调查期间，不得再增加新的存管及结算业务。
二、专用存款账户的报备与管理
（一）证券公司法人应通过证券公司法人存管银行的营业分支机构，向证监会提出客户交易结算资金专用存款账户的报备申请；同时，通过证券公司主办存管银行的营业分支机构，向证监会提出自有资金专用存款账户的报备申请。
证券公司报备的客户交易结算资金专用存款账户和自有资金专用存款账户可以是现有银行账户，也可以是新开立的银行账户。
（二）证券公司营业分支机构开立客户交易结算资金专用存款账户，应在经证券公司法人同意后，通过存管银行的营业分支机构，向证监会提出客户交易结算资金专用存款账户的报备申请。
（三）存管银行总行汇总其分支机构受理的证券公司及其营业分支机构专用存款账户报备申请后，应及时向证监会报备，并将报备结果通知证券公司。在证监会未接受备案前，该账户不得启用。
通过存管银行向证监会报备后，证券公司无需按《管理办法》第九条的规定再向证监会报备。
（四）证券公司应在存管银行资格认定后一个月内将客户交易结算资金转入已报备的客户交易结算资金专用存款账户。转账完毕后，原有的非报备银行账户，不得再用于存放客户交易结算资金，但可用于存放公司的其它资金。
（五）证券公司变更或撤消报备专用账户，应向原开户的存管银行营业分支机构提出申请，存管银行应及时向证监会报备。
通过存管银行向证监会报备后，证券公司无需按《管理办法》第十一条第一款、第三款规定再向证监会报备。
（六）证券公司开立的客户交易结算资金专用存款账户、自有资金专用存款账户，如果作为法人结算指定收款账户，应依照结算公司的业务规定办理相关手续。
证券公司应将在证监会报备的自有资金专用存款账户作为预留在结算公司的自有资金指定收款账户。
（七）结算公司在结算银行开立、变更或注销自有资金专用存款账户、清算备付金专用存款账户和验资专户，应通过结算银行向证监会报备。在证监会未接受备案前，该账户不得启用或擅自注销。
通过结算银行向证监会报备后，结算公司无需按《管理办法》第十条第二款以及第十一条第二款、第三款规定再向证监会报备。
（八）证券公司、结算公司因业务需要在商业银行开立的非专用自有资金账户不需要报备。
（九）证券公司的自有资金与客户交易结算资金之间的往来结算事项，只能通过证券公司在结算公司开立的清算备付金账户进行中转和处理。
严禁证券公司在公司自有资金账户和客户交易结算资金专用存款账户之间直接划转资金。
（十）证券公司营业分支机构开立的客户交易结算资金专用存款账户可用于客户的转账和提现；证券公司法人开立的客户交易结算资金专用存款账户可用于客户的转账，但不可用于客户的提现。其转账和提现办法应遵守中国人民银行的有关规定。
证券公司的营业分支机构按客户要求向银行发出客户交易结算资金转账指令，应向银行提供该划款确为按客户要求办理的文件。
（十一）证券公司根据《管理办法》第六条和第八条规定确定主办存管银行并开立自有资金专用存款账户，并只能通过该账户完成与清算备付金账户之间的自有资金划拨事项。
（十二）证券公司可按照《管理办法》第六条规定的原则，选择多家证券公司法人存管银行用于存放证券公司法人的客户交易结算资金。
（十三）证券公司可依据结算公司的业务规定，选择结算银行完成与证券交易资金结算有关的资金划拨业务。
（十四）证券公司变更其主办存管银行，应提前一个月向证监会提出书面报告，说明变更原因。证监会表示无异议后，由其新选择的主办存管银行向证监会提出自有资金专用存款账户报备申请。经证监会确认后，原主办存管银行应配合证券公司将其自有资金转入新报备的自有资金专用存款账户。
（十五）存管银行和结算银行应于每月5日前（逢节假日顺延）向证监会报告专用存款账户的上月末资金余额，证券公司应在每月5日前（逢节假日顺延）报送上月末的代买卖证券款、受托资金、受托资产余额。
（十六）结算公司应将证券交易结算资金分别按证券公司自有资金和客户资金进行统计。
（十七）结算公司应统计每日各证券公司清算备付金中的证券公司自有资金和客户资金的账面余额、各证券公司清算备付金账面余额和结算公司验资专户账面余额，并在每月5日前（逢节假日顺延）向证监会报送上月末资金余额统计结果。
（十八）证监会可根据监管需要随时要求存管银行、结算银行、结算公司和证券公司报送上述有关数据。
（十九）证券公司办理证券经纪业务如果与银行合作，委托银行办理客户资金的冻结或转账，可以在存管银行开立过渡性账户，用于存放客户当日买卖证券的资金。该账户的资金限于在证券公司内部账户之间划拨或与结算公司直接划拨，不得用于客户提现，不必向证监会报备，但清算资金在资金交收日应清零。
三、结算公司、证券公司和结算银行的业务约定
（一）证券公司按本通知规定向结算公司划入清算备付金时，必须注明该笔资金性质，未注明的视为客户资金。若划入的是自营资金，汇款账户必须是其自有资金专用存款账户，结算银行必须将该信息报送结算公司用于统计。证券公司划出清算备付金时，结算公司根据证券公司在结算公司预留的银行收款账号性质进行统计。
（二）结算公司对于可统计到证券账户的清算资金，按照备案证券账户性质分别计入证券公司的自有资金和客户资金。
（三）结算公司依照备案证券账户性质分别统计证券公司自有资金和客户资金的业务包括：买卖差、经手费、证券监管费用、过户费、印花税、权证认购、派息、国债发行、新股发行、可转债回售赎回等。
（四）结算公司将以下资金往来全部作为证券公司自有资金统计：风险基金、开户费、席位年费、通讯费、证券监管费用、登记费、权证认购手续费、印花税返款（证券公司退税）、数据服务费、转托管费、买空罚款（交收透支罚款）、卖空冻结、卖空冻结利息、卖空罚款等。
（五）结算公司对于实物债券、国债回购业务的清算资金，按照成交记录中证券账户的性质分别计入证券公司的自有资金和客户资金，未列示证券账户的，计入客户资金。
（六）证券公司向客户收取佣金、受托投资管理收入等费用，或归还所挪用的客户交易结算资金、计付利息可以随时进行账务处理，但应于每月5日（逢节假日顺延）向结算公司报送上月此类业务的数额，结算公司按此数额调整证券公司清算备付金中的自有资金和客户资金。
证券公司应保证在前款规定的资金性质变更后，其清算备付金账户中的客户资金余额大于零。
（七）《管理办法》实施当日，结算公司将证券公司清算备付金中的自有资金视为零，并以此作为自有资金统计的期初余额。
四、证券公司挪用客户交易结算资金的判断公式
（一）证券公司挪用客户交易结算资金的判断公式是：
挪用金额=（代买卖证券款＋受托资金）－（客户资金银行存款＋客户清算备付金存款＋交易保证金+受托资产）
公式中所指客户包括经纪业务客户和受托投资管理客户。
当公式计算值≤0时，表明证券公司未挪用客户交易结算资金。
当公式计算值＞0时，表明证券公司已挪用客户交易结算资金，其挪用金额为公式的计算值。
（二）证券公司所属分支机构挪用客户交易结算资金的判断公式是：
挪用金额=（分支机构代买卖证券款+受托资金+公司其他部门存入的客户资金）－（客户资金银行存款+受托资产+上存公司总部的客户资金）
公式中所指客户包括经纪业务客户和受托投资管理客户。
当公司计算值≤0时，表明证券公司所属分支机构未挪用客户交易结算资金。
当公式计算值＞0时，表明证券公司所属分支机构已挪用客户交易结算资金，其挪用金额为公式的计算值。
五、其它事宜
（一）证券公司应在《管理办法》实施前一个月向证监会和结算公司备案用于自营业务的证券账户。
（二）证券公司新增、注销或变更用于自营业务的证券账户，应及时向证监会和结算公司备案。
（三）存管银行应在每年1月末前向证监会报送其上一年度的存管业务报告，在６月末前报送其上一年度经审计的年度报告。
（四）证券公司及其分支机构在存管银行存入客户交易结算资金前，可向该存管银行的当地人民银行监管行提出了解其抗风险能力和经营业绩的请求。
（五）证监会将逐步加大对客户交易结算资金账户的监管力度，适时推出更为严格的监管措施。
附件：1、商业银行客户交易结算资金存管业务资格申请表
2、客户交易结算资金监控系统数据接口规范
二００一年十月八日
福建省县、社两级直接选举实施细则
福建省人大常委会
福建省县、社两级直接选举实施细则
福建省人大常委会
（1980年7月4日福建省第五届人民代表大会常务委员会第四次会议通过）
目 录
第一章 选举机构及其任务
第二章 代表名额
第三章 选区划分
第四章 选民登记
第五章 代表候选人的提名
第六章 投票选举
第七章 附 则
根据《中华人民共和国全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选举法》（简称《选举法》）第四十四条规定的精神，结合我省县、社选举试点工作实践，制定本实施细则。
第一章 选举机构及其任务
第一条 根据《选举法》规定，不设区的市、市辖区、县、人民公社、镇设立选举委员会，主持本级人民代表大会代表的选举。选举委员会由同级党、政、军、群众团体负责人，各条战线的先进模范人物和知名人士等13至17人组成，设主任1人、副主任2至3人。在不设区的市、
市辖区、县人民代表大会常务委员会成立之前，选举委员会的成员，由本级革命委员会邀请各有关方面负责人民主协商产生，经革命委员会全体会议通过，报省人民代表大会常务委员会备案。选举委员会下设精干的办事机构，办理日常工作。
不设区的市、市辖区、县选举委员会，在各人民公社、镇、街道设立选举办事处，各选区成立工作组。
第二条 人民公社、镇选举委员会由9至13人组成，设主任一人、副主任一至二人。委员产生的办法及办事机构，参照本实施细则第一条精神办理。
县选举委员会设在人民公社、镇的办事处和选区的工作组，应同时承担人民公社、镇选举委员会办事机构和选区工作组的工作。
第三条 不设区的市、市辖区、县选举委员会受本级人民代表大会常务委员会的领导。人民公社、镇的选举委员会受人民公社管理委员会、镇人民政府的领导。
不设区的市、市辖区、县、人民公社、镇选举委员会同时受上一级选举委员会的领导。
第四条 选举委员会负责贯彻执行《选举法》，主持本级人民代表大会代表的选举。具体任务是：制定选举工作计划，部署、检查、指导、总结选举工作；组织干部、群众学习《选举法》，宣传《选举法》；划分选区，登记选民，审查和公布选民名单，受理对选民名单不同意见的申诉
；分配代表名额，组织选民讨论，协商、推荐代表候选人，根据多数选民意见确定正式代表候选人名单；规定选举日期，组织投票选举，根据《选举法》确定选举结果是否有效，并予宣布；管理选举经费。
第二章 代表名额
按照便于召开会议、讨论问题和解决问题，并且使各民族、各地区、各方面都能有适当数量代表的原则，确定各级人民代表大会代表的名额及其比例。
第五条 不设区的市人民代表大会代表的名额：人口不足200，000的，选代表250至300名；人口超过200，000不足400，000的，选代表300至400名。
第六条 市辖区人民代表大会代表的名额：人口不足100，000的，选代表100至150名；人口超过100，000不足200，000的，选代表150至250名；人口超过200，000不足300，000的，选代表250至350名。
第七条 县人民代表大会代表的名额：人口不足100，000的，选代表150至200名；人口超过100，000不足200，000的，选代表200至250名；人口超过200，000不足300，000的，选代表250至350名；人口超过300，000不足50
0，000的，选代表350至450名；人口超过500，000不足700，000的，选代表450至500名；人口超过700，000不足1，000，000的，选代表500至550名；人口超过1，000，000不足1，200，000的，选代表550至600名；
人口超过1，200，000的，选代表不超过700名。
不设区的市、市辖区、县的代表名额，分别报地区行政公署或市人民代表大会常务委员会审定，并报省人民代表大会常务委员会备案。
第八条 人民公社、镇一般选代表150至200名；人口特多的，所选的代表不超过300名；人口特少的，所选的代表不少于50名。
人民公社、镇的代表名额，报县（市）人民代表大会常务委员会审定，在县（市）人民代表大会常务委员会成立之前，报县（市）选举委员会审定。
第九条 少数民族代表的产生，应按《选举法》第四章有关规定的精神办理。不设区的市、市辖区、县、人民公社、镇选举委员会，对散居和聚居于境内的少数民族应选代表的名额，应统一考虑。
第十条 根据《选举法》第五条规定，人民解放军单独进行选举。人民解放军选举出席地方各级人民代表大会的代表名额，应按总政治部〔1980〕政组字第48号关于试行《中国人民解放军选举出席全国人民代表大会和地方各级人民代表大会代表的办法》第四条第二款规定办理。
第十一条 代表比例。各地可参照历届人民代表大会各方面代表的比例，按现有工人、农民、知识分子、爱国人士、干部、人民解放军、台籍同胞、归侨、侨眷以及其他劳动人民的实有人数和工作需要，确定各方面代表的适当比例。在代表总数中，非党代表不少于35％，妇女代表不
少于20％。
第三章 选区划分
第十二条 选区划分的原则，应便于选民参加选举活动和选举的组织工作，便于选民了解代表和代表联系选民，便于选民监督代表和罢免代表。
在农村，一个生产大队按人口比例能产生一名以上代表的，可单独划分一个选区；不能产生一名代表的，可与邻近的生产大队联合划为一个选区；少数偏僻的生产大队、居住分散的，也可以单独划为一个选区。
在城镇，按人口比例能产生一名以上代表的生产单位、事业单位、工作单位可单独划为一个选区；不能产生一名代表的，可按系统、行业划分选区。居民可以居委会为单位划分选区，也可以同邻近的企事业单位、机关团体合并划为一个选区。
第十三条 户口在不设区的市、市辖区、县的中央、省、地属单位，参加所在地的选举，能产生一名以上代表的，可单独划分选区；不足产生一名代表的，可与邻近的单位联合划分一个选区，或列入就近选区。有的单位，领导机构与分支机构分散数地，应分别参加户口所在地选举，不
得跨县、跨市划选区。
人民公社、镇的选区划分，可参照上述选区划分原则，因地制宜，以生产大队、生产队或自然村为单位划分选区。
在选区内，可划分若干选民小组，民主推选正、副组长。
第四章 选民登记
第十四条 选民登记按选区进行。除按本实施细则第十七条有关规定不予登记的外，凡年满十八周岁的公民，都应进行登记。
第十五条 计算年满十八周岁的时间，以当地进行选举的日期为准；用农历计算出生日期的，应按公历换算。
第十六条 登记选民，对不列人员可分别不同情况予以办理：
正式职工、计划内临时工和经批准的合同工，在现工作单位所在选区登记，以单位花名册为依据；
城镇居民和人民公社社员，在现居住地所属选区登记，以户口为依据；
凡定居城镇和农村的无户口的外来人口，经取得原籍身份证明，可在现居住地所在选区登记；
临时外出从事副业生产、当保姆、投亲靠友等人员，在本县、市范围内的，由户口所在地证明，在现居住地所在选区登记，在外省、外县的，由户口所在地选区登记。
户口已迁到农村仍在城镇居住的下乡知识青年，和嫁到城镇户口仍在农村的妇女，应在户口所在地登记，加要求在现住地选区参加选举，必须取得户口所在地生产大队证明，方可在现居住地登记。
无法行使选举权和被选举权的精神病患者，不列入选民名单。但在选举期间精神正常的间歇性精神病患者，应给予登记。
对于出现的其他情况，县选举委员会可参照有关规定酌情予以处理。
选民登记只解决选举权问题，不解决户口问题。
第十七条 在选民登记中，对下列人员不予登记：
依照法律被剥夺政治权利的人，没有选举权和被选举权；
虽经宣判，但不剥夺政治权利的已决犯，如获准保外就医、监外执行者，应停止其行使选举权利；
一切在关押中（包括在监狱、劳改队、场及看守所等）未经判处附加剥夺政治权利的已决犯和关押中的未决犯（包括刑事拘留的），均应停止其行使选举权利。
第十八条 登记好选民以后，由本级选举委员会将审查合格的选民名单，以选区为单位张榜公布，同时在选民小组口头宣布。对于公布的选民名单有不同意见的，按《选举法》第二十五条规定办理。
第五章 代表候选人的提名
第十九条 代表候选人的提名，要注意他（她）们的先进性和广泛的代表性。要推荐那些拥护中国共产党，热爱人民，坚持社会主义道路，热心四化建设，作风正派，为群众所信任的人为代表候选人；同时注意到各条战线、各个方面都有适当数量的代表。
第二十条 代表候选人提名工作，一般可分两步进行：
第一步，发扬民主，广泛推荐。由选民小组组织选民，按照选举委员会分配的代表名额，充分酝酿，提出名单；党组织、群众团体也可以联合或者单独提名推荐。选区汇总各方面推荐的代表候选人名单和各候选人情况，报本级选举委员会于选举日前二十天公布。
第二步，反复协商，好中选优。选区根据代表候选人应多于应选代表二分之一至一倍的要求，组织选民小组进行讨论；选区按选民小组讨论的情况，召开有关单位负责人、选民小组长和选民代表（各小组一至二人）的联席会议，协商提出初步正式代表候选人名单，再回到选民小组征求
选民意见，最后由选区按照多数选民的意见，确定正式代表候选人名单，报本级选举委员会于选举日前五天公布。
第六章 投票选举
第二十一条 根据《选举法》第三十一条规定，“在选民直接选举人民代表大会的代表时，各选区应设立投票站或者召开选举大会进行”。各选区应根据选民的居住状况和便于选民参加投票选举的原则，确定合适的选举方式。
第二十二条 投票时，凭选民证领取选票。为使老弱病残者以及因特殊情况不能离开工作岗位的选民行使民主权利，可设立流动票箱。
第二十三条 选区的投票站或选举大会由选举委员会派人主持。
选举大会主要议程，应包括主持人讲话，报告本选区选民数、选民实到人数，宣布正式候选人名单和候选人产生经过，说明应选代表的名额以及投票选举注意事项等。然后检查票箱、发票、投票。
第二十四条 选票上正式候选人名单的排列，以姓氏笔划为序。
第二十五条 选民选举时确实不能回来的，可书面委托其他选民代为投票，但事先须经选举委员会认可。
第二十六条 为保障选民自由行使选举权和被选举权，在选举过程中，如发现破坏选举行为者，应按《选举法》第四十三条规定办理。
第二十七条 选举结束后，各选区应将选举结果报送选举委员会，经确定选举有效后予以公布。
当选的代表，由选举委员会颁发当选证书。并按《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》第二十一条第三款规定，组织代表小组，协助本级人民政府推行工作。
第七章 附 则
第二十八条 本实施细则经福建省人民代表大会常务委员会通过后施行。
1980年7月4日